Når du gjennomfører en kredittsjekk av et foretak, er kredittscore og risikoklasse de to viktigste indikatorene du får tilbake. Disse gir deg en rask og standardisert oversikt over foretakets kredittverdighet – men for å bruke dem riktig må du forstå hva karakterene AAA, AA, A, B, C, D, IR og AN faktisk betyr.
Hva er kredittscore for et foretak?
En kredittscore for et foretak representerer sannsynligheten for at foretaket i løpet av det neste året enten går konkurs, blir tvangsavviklet/tvangsoppløst, får tvangsakkord eller blir avviklet med utestående betalingsanmerkninger. Scoren beregnes algoritmisk ut fra økonomiske og ikke-økonomiske faktorer, og gir en standardisert måte å sammenligne kredittrisiko på.
Hos Verifica brukes en normalisert kredittscore fra 0 til 100, hvor 100 er best. I tillegg tildeles hvert foretak en bokstavkarakter fra AAA (meget høy kredittverdighet) til D (ikke kredittverdig), pluss spesialverdiene IR (ingen rating) og AN (nyoppstartet). Det er denne karakteren de fleste bruker i praksis for å ta kredittbeslutninger.
Risikoklassene forklart
Her er en detaljert gjennomgang av hva hver risikoklasse betyr, og hvordan du bør forholde deg til den:
Meget høy kredittverdighet
Grønt lys – godtattAAA er den høyeste karakteren i Verifica sin kredittscore-modell. Foretaket har utmerket økonomi, solid egenkapital, god likviditet og meget lav sannsynlighet for konkurs eller tvangsavvikling det neste året. Kan fritt godtas for kreditt.
Høy kredittverdighet
Grønt lys – godtattAA-ratede foretak har sterk økonomi og god betalingsevne. Sannsynligheten for mislighold er lav, og foretaket kan godtas for kreditt på gode vilkår.
Kredittverdig
Grønt lys – godtattForetak med A-karakter anses som kredittverdige. Økonomien er akseptabel, og foretaket kan normalt godtas for kreditt innenfor vanlige rammer.
Lav kredittverdighet
Gult lys – avslag eller manuell gjennomgangB betyr lav kredittverdighet. Som regel bør ikke foretaket få innvilget kreditt uten særlige sikringer. Vurder garanti, forskudd eller manuell gjennomgang.
Meget lav kredittverdighet
Rødt lys – avslagC-rating betyr meget lav kredittverdighet. Foretaket bør ikke få innvilget kreditt. Krev forskuddsbetaling eller la være å inngå avtale.
Ikke kredittverdig
Rødt lys – avslagD betyr at foretaket ikke er kredittverdig. Dette skyldes konkurs, tvangsavvikling, tvangsoppløsning, tvangsakkord eller andre tvangsordninger. Det skal ikke gis kreditt.
Ingen score
Gult lys – manuell gjennomgangIR (Ingen rating) tildeles foretak som ikke kan scores på ordinær måte – typisk idrettslag og andre foretak som ikke har levert regnskap. Krever manuell vurdering før kreditt gis.
Nyoppstartet
Gult lys – manuell gjennomgangAN gis til nyoppstartede foretak som ennå ikke har tilstrekkelig historikk. Dette gjelder kun ca. 0,3 % av norske AS. Vurder manuelt basert på eiere, roller og formål.
Hva påvirker kredittscore for foretak?
Kredittscore beregnes ut fra en rekke faktorer som sammen uttrykker sannsynligheten for at foretaket går konkurs, tvangsavvikles, får tvangsakkord eller avvikles med utestående betalingsanmerkninger i løpet av neste år:
- Regnskapstall: Omsetning, resultat, egenkapital, gjeld og nøkkeltall som egenkapitalandel, likviditetsgrad og driftsmargin. Solid økonomi gir høyere score.
- Betalingsanmerkninger: Registrerte betalingsanmerkninger trekker scoren betydelig ned. Selv én anmerkning kan flytte foretaket til en svakere karakter.
- Historisk utvikling: Trenden i resultater og nøkkeltall over flere år. Positiv utvikling gir bedre score enn negativ.
- Roller og eierskap: Historikk hos styre, daglig leder og eiere – for eksempel tidligere konkurser – påvirker scoren.
- Selskapsalder og stabilitet: Eldre, etablerte foretak scorer generelt bedre enn nystartede, som kan få karakteren AN hvis de mangler regnskap.
- Bransje: Enkelte bransjer har historisk høyere konkursrisiko, noe som reflekteres i scoren.
- Juridisk status: Pågående konkursbegjæringer, tvangsavvikling, tvangsoppløsning eller tvangsakkord fører direkte til karakteren D.
- Manglende regnskap: Foretak uten regnskap, som enkelte idrettslag, kan bli tildelt karakteren IR (ingen rating).
Beslutningsregler: grønt, gult og rødt lys
Det er opp til hvert enkelt foretak å avgjøre hvem de ønsker å utstede kreditt til. Kundesammensetning, produkter og tjenester, samt risikovilje påvirker hvilke beslutningsregler som bør settes. Et vanlig utgangspunkt – og den regelen Verifica anbefaler – er en enkel trafikklys-modell:
| Signal | Karakter | Beslutning |
|---|---|---|
| Grønt lys | AAA, AA, A | Godtatt – kreditt kan innvilges. |
| Gult lys | B, IR, AN | Avslag eller manuell gjennomgang – krev sikkerhet, garanti eller forskudd. |
| Rødt lys | C, D | Avslag – kreditt bør ikke innvilges. |
Tilpass gjerne reglene til din egen risikovilje. Foretak som selger små beløp til mange kunder kan ofte akseptere noe høyere risiko, mens foretak med lange betalingshorisonter eller store enkeltleveranser bør være strengere – og kombinere trafikklys-regelen med manuell vurdering, kredittramme og betalingsbetingelser.
Vanlige misforståelser om kredittscore
Det er flere vanlige misforståelser knyttet til kredittscore som det er verdt å kjenne til:
- «Kredittscore er statisk»: Nei, kredittscore oppdateres løpende basert på nye data. En bedrift kan forbedre eller svekke sin score over tid.
- «Alle bureåer bruker samme modell»: Ulike kredittopplysningsbyråer bruker ulike algoritmer og datakilder, noe som kan gi noe forskjellige scorer.
- «God kredittscore garanterer betaling»: En kredittscore er en risikovurdering, ikke en garanti. Selv bedrifter med høy score kan i sjeldne tilfeller misligholde.
Oppsummering
Kredittscore og risikoklasse er kraftige verktøy for å vurdere bedrifters kredittverdighet. Ved å forstå hva de betyr og hvordan de beregnes, kan du ta bedre beslutninger om hvem du gir kreditt til og på hvilke vilkår. Bruk kredittscore som én del av en helhetlig vurdering, og kombiner det gjerne med egne erfaringer og bransjekunnskap.